CASH FLOW


  • přírůstky / úbytky peněžních prostředků mají povahu:
    • provozní
      (zvýšení pohledávek představuje úbytek cash flow / zvýšení závazků představuje přírůstek cash flow),
    • investiční
      (pořízení majetku představuje úbytek cash flow v celkové částce pořizovací ceny / prodej nepotřebného majetku CASH flow zvýší),
    • finanční
      (přijetí bankovního úvěru představuje přírůstek cash flow / splátky).